excel在营运资金管理中的应用如下：1、制作预算表格：便于企业对营运资金进行规划和控制。2、分析营运资金的流向：通过数据透视表功能，可以快速地分析营运资金的流向及相应的风险控制。3、最佳现金持有量决策：通过分析持有现金的成本，将持有现金的总成本最低的现金持有量作为最佳现金持有量。