在考虑取消科目辅助核算时，重要的是要认识到，一旦辅助核算被设置，它将伴随该科目在账务处理中的每一步。取消辅助核算并非易事，特别是当科目已有发生额时。若尝试取消，系统通常会提示“科目已被使用，不能修改核算项目”。这是因为科目已经用于录入凭证或存在初始余额。要成功取消科目辅助核算，可以遵循以下步骤：1.首先，检查该科目是否有发生额。如果有，需要返回相关期间找到相关的凭证。可以通过替换凭证中的科目或删除财务初始余额来清除发生额，使其变为零，然后才能进行修改。2.如果无法直接取消辅助核算，可以考虑创建一个新的科目，并启用辅助核算功能。例如，如果想要取消“应收账款”的客户辅助核算，可以创建一个新的科目，如“应收账款（客户A001深圳分公司）”，并将余额通过凭证转移到新科目中。然后，禁用旧科目，这样旧科目不再用于新的凭证录入。在用友U8ERP系统中，如果遇到期初余额总账有数，但辅助期初余额与往来明细为空的问题，可以尝试以下解决方案：1.在会计科目设置中，先取消科目的辅助核算，即使系统提示不平衡，也需点击确定继续。2.然后，在期初余额界面删除其他应付款科目的期初余额。3.接着，增加科目的辅助核算。4.最后，在期初余额的往来明细中补录明细记录，汇总到辅助期初余额与总账。在处理会计电算化科目的设置时，应注意规范性、简洁性、扩展性。科目编码应符合财政部门的规定，明细科目编码应根据上级主管部门和本单位的管理要求设定，同时避免科目体系设定后因结构问题导致的复杂修改。总的来说，修改或取消科目的辅助核算需要谨慎处理，确保在修改前，科目没有发生额或者相关凭证已适当调整。这样做可以确保会计信息的准确性和完整性，同时避免对现有的财务记录产生不利影响。